מתי לא עושים קיבוע זכויות?

באופן כללי, מומלץ לכל אדם שפורש ומתחיל לקבל קצבה לבצע קיבוע זכויות. קיבוע זכויות מאפשר לכם לנצל את הפטור ממס הכנסה המגיע לכם על קצבת הפרישה שלכם, ובכך לחסוך כסף משמעותי.

עם זאת, ישנם מקרים בודדים בהם לא יהיה צורך לבצע קיבוע זכויות:

1. קצבת הפרישה נמוכה מהסכום הפטור ממס:

• אם הקצבה היא הכנסתכם היחידה והיא נמוכה מ- 5,445 ש״ח.
• אם קצבת הפרישה שלכם נמוכה מסכום זה, לא תצטרכו לשלם מס הכנסה עליה, ולכן לא יהיה צורך לבצע קיבוע זכויות.

2. אין לכם קצבה שמקורה בקרן פנסיה/ביטוח מנהלים/פנסיה וותיקה/ פנסיה תקציבית (מקור פנסיוני):

• ייתכן שאין לכם קצבת פנסיה ממקור פנסיוני אלא יש לכם הכנסות ממקורות אחרים כגון נדל״ן, תיק השקעות, עבודה/עסק.
• במקרה זה, לא יהיה צורך לבצע קיבוע זכויות.

3. אתם מעוניינים למשוך את כל כספי הפנסיה בבת אחת:

• אם אתם מעוניינים למשוך את כל כספי הפנסיה בבת אחת ולא לקבל קצבה חודשית, לא יהיה צורך לבצע קיבוע זכויות.
• משיכת כספי פנסיה בבת אחת עשויה להיות כרוכה בקנסות (קנס התחלתי בגובה 35% מהצבירה), ולכן חשוב להתייעץ עם איש מקצוע לפני קבלת החלטה.

4. אתם מתכננים להמשיך לעבוד:

• אם אתם מתכננים להמשיך לעבוד לאחר גיל הפרישה, ייתכן שתרצו לדחות את ביצוע קיבוע הזכויות.
• במקרה זה, תוכלו להמשיך לצבור זכויות פנסיוניות ולקבל פטור ממס גבוה יותר בעתיד.

חשוב לציין:

• גם אם אתם נמצאים באחד מהמקרים שצוינו לעיל, ייתכן שעדיין יהיה כדאי לכם לבצע קיבוע זכויות.
• מומלץ להתייעץ עם סוכן ביטוח או מתכנן פרישה מוסמך כדי לקבל החלטה מושכלת.

בהצלחה!

 

סרטון הסבר על קיבוע זכויות